Vous envisagez de poursuivre une activité professionnelle pendant votre retraite mais vous hésitez sur le statut à adopter ? Le portage salarial offre une solution intéressante pour les retraités souhaitant maintenir une activité tout en percevant leur pension. Ce dispositif, légalisé depuis 2005 et assoupli par la loi de financement de la sécurité sociale de 2009, permet de combiner les avantages du salariat et de l’indépendance. Selon une étude récente de la DARES, plus de 500 000 retraités exercent une activité professionnelle en France, dont une part croissante opte pour le portage salarial. Je vous explique tout au long de ce texte comment fonctionne ce système et à quelles conditions vous pouvez en bénéficier.
Les conditions pour cumuler retraite et portage salarial
Pour profiter pleinement du portage salarial à la retraite, vous devez comprendre les deux types de cumuls possibles. Ces conditions détermineront si vous pouvez exercer sans limite ou avec des restrictions.
Le cumul intégral (sans limite) vous permet de cumuler entièrement votre pension de retraite et vos nouveaux revenus. Pour en bénéficier, vous devez remplir l’une de ces conditions :
- Avoir liquidé toutes vos pensions et dépassé 67 ans
- Avoir liquidé toutes vos pensions, atteint l’âge légal de départ (62 à 64 ans selon votre année de naissance) et validé suffisamment de trimestres pour une retraite à taux plein
- Reprendre une activité dans un domaine relevant d’un régime de retraite différent de celui qui verse votre pension
Si vous ne remplissez pas ces critères, vous relevez du cumul plafonné (partiel). Dans ce cas, vos revenus combinés ne doivent pas dépasser :
- 160% du SMIC (soit 2 827,07 € en 2024)
- OU la moyenne mensuelle de vos 3 derniers salaires avant la retraite (le plus avantageux étant retenu)
Un dépassement de ce plafond entraînerait une réduction temporaire de votre pension. Notez également qu’il existe un délai de carence de 6 mois avant de redevenir salarié de votre dernier employeur. Le portage salarial contourne cette contrainte puisque votre employeur devient la société de portage.
Pour mettre en place ce dispositif, vous devez informer votre dernière caisse de retraite et fournir les documents requis selon votre situation. À l’image des entrepreneurs qui doivent rechercher une mutuelle santé adaptée à leur statut, vous devrez également veiller à maintenir une protection sociale optimale.
Comment fonctionne le portage salarial pour les retraités
Le portage salarial repose sur une relation triangulaire entre vous (le salarié porté retraité), la société de portage et l’entreprise cliente. Ce système s’avère particulièrement adapté aux prestations intellectuelles comme le conseil, la formation ou le coaching.
Le processus se déroule en six étapes essentielles :
- Vous trouvez vous-même vos missions et vos clients
- Vous signez un contrat de travail avec la société de portage (CDD ou CDI)
- La société de portage établit un contrat commercial avec le client
- Vous réalisez votre mission pour le client
- La société facture le client pour votre prestation
- Une fois la facture réglée, vous recevez un salaire après déduction des charges et frais de gestion
Sur le plan financier, votre salaire représente généralement environ 50% du montant facturé. L’autre moitié couvre les cotisations sociales et les frais de gestion de la société de portage (entre 2% et 10% selon le chiffre d’affaires).
Je tiens à souligner une particularité importante : les cotisations versées en portage salarial après la liquidation de votre retraite n’ouvrent plus de droits supplémentaires. Vous continuez également à cotiser pour le chômage sans pouvoir y prétendre.
Si vous avez développé une expertise spécifique, comme certains professionnels qui se reconvertissent dans la brasserie artisanale, le portage salarial vous permet de valoriser ce savoir-faire sans les contraintes administratives habituelles.
| Critère | Cumul intégral | Cumul plafonné |
|---|---|---|
| Limite de revenus | Aucune | 160% du SMIC ou moyenne des 3 derniers salaires |
| Condition d’âge | 67 ans ou âge légal avec trimestres requis | Aucune condition spécifique |
| Impact sur la pension | Aucun | Réduction possible si dépassement du plafond |
Les avantages du portage salarial pour les retraités
Le portage salarial présente de nombreux bénéfices pour les retraités souhaitant maintenir une activité professionnelle. J’ai constaté que ce dispositif séduit particulièrement pour sa flexibilité et sa simplicité.
Initialement, vous bénéficiez d’une véritable liberté dans l’organisation de votre travail. Vous choisissez vos missions, vos clients, votre rémunération et surtout votre rythme de travail. Cette flexibilité permet une transition en douceur vers la retraite complète, en travaillant selon vos envies et votre énergie.
Deuxièmement, vous profitez d’une gestion administrative simplifiée. La société de portage s’occupe des formalités administratives, du recouvrement des factures et du paiement des charges sociales. Pour vous qui souhaitez vous consacrer uniquement à votre expertise, c’est un atout considérable.
Troisièmement, le portage salarial vous garantit le maintien d’une protection sociale complète (sécurité sociale, mutuelle, prévoyance) grâce au statut de salarié. Vous restez ainsi couvert en cas de problème de santé.
Quatrièmement, cette solution vous permet d’obtenir un complément de revenus significatif pour améliorer votre pouvoir d’achat à la retraite. Dans un contexte où les pensions sont parfois insuffisantes, cet aspect financier n’est pas négligeable.
Enfin, le portage salarial vous offre l’opportunité de continuer à transmettre votre expertise et de rester actif intellectuellement et socialement. Cette valorisation de vos compétences contribue grandement au bien-être psychologique.
Pour tirer le meilleur parti de votre activité en portage salarial, vous pourriez également visiter des canaux de vente complémentaires, comme la vente sur Instagram shopping si votre activité s’y prête.
Ce qu’il faut retenir sur le portage salarial à la retraite
Le portage salarial constitue une solution innovante et adaptée pour les retraités souhaitant poursuivre une activité professionnelle. Je vous recommande de bien évaluer votre situation personnelle avant de vous lancer.
Si vous choisissez cette voie, vérifiez d’abord si vous remplissez les conditions du cumul intégral. Dans le cas contraire, calculez soigneusement vos revenus potentiels pour éviter toute réduction de votre pension avec le cumul plafonné.
Comparez également les différentes sociétés de portage en fonction de leurs frais de gestion et des services proposés. Ces taux varient généralement entre 2% et 10% selon les prestataires et peuvent significativement impacter votre rémunération finale.
N’oubliez pas que le régime micro-entrepreneur peut constituer une alternative intéressante en cas de cumul plafonné. Il vous permet de conserver environ 78% des montants facturés contre 50% en portage, mais implique une gestion administrative personnelle.
Quelle que soit votre décision, le portage salarial vous offre l’opportunité de valoriser votre expertise tout en bénéficiant d’un cadre sécurisé. Cette solution répond parfaitement aux aspirations des retraités modernes qui souhaitent rester actifs mais à leur rythme et selon leurs propres conditions.
